Contabilità

La pagina «Comptabilité» (Contabilità) riunisce ciò che il tuo commercialista chiede più spesso: i tuoi incassi, i tuoi acquisti, i tuoi pagamenti, la distanza dalle soglie di fatturato ed esportazioni pronte da inviare. Tutto è costruito a partire dalle tue fatture e dalle tue spese: non c’è nulla da inserire una seconda volta.

Le soglie, le dichiarazioni e le regole descritte qui (franchise en base de TVA, micro-entreprise, URSSAF) sono regole francesi, valide secondo la normativa francese e non in Italia.

Operazioni quotidiane

Consultare il registro degli incassi

1. Apri Comptabilité nel menu, poi la scheda «Recettes» (Incassi).
2. Scegli l’anno, poi l’anno intero, un trimestre o un mese.
3. Leggi gli incassi in ordine di data di incasso: numero d’ordine, data, numero di fattura, cliente, natura della prestazione, modalità di pagamento e importo.
4. In cima alla pagina trovi tre cifre: il totale del periodo, il riporto dei periodi precedenti dell’anno e il totale dell’anno alla fine del periodo.

Un incasso compare non appena un pagamento viene registrato su una fattura. Un pagamento annullato scompare dal registro. I numeri d’ordine sono continui nell’arco dell’anno: il numero di una riga non cambia quando cambi periodo.

Le note di credito e i rimborsi non vengono detratti dal registro. Segnalali al tuo commercialista.

Consultare il registro degli acquisti

1. Apri la scheda «Achats» (Acquisti).
2. Scegli il periodo, come per gli incassi.
3. Ogni riga è una spesa convalidata: data, fornitore, natura, modalità di pagamento, numero di giustificativi allegati e importo.

Gli acquisti senza giustificativo sono conteggiati in cima alla pagina: allega la foto dello scontrino dalla scheda della spesa. Il registro completo è visibile solo ai membri che vedono tutte le spese dell’organizzazione.

Esportare un registro

Sotto le cifre, scegli CSV, Excel o PDF. Il file riprende esattamente il periodo visualizzato, con i totali. Il PDF è impaginato e numerato; il CSV e la cartella di lavoro Excel si aprono direttamente in un foglio di calcolo, con gli importi come veri numeri.

I miei obblighi: soglie e dichiarazioni

1. Apri la scheda «Mes obligations» (I miei obblighi).
2. Indica la tua situazione: attività, forma dell’impresa, regime di tassazione, IVA, data di costituzione e, in micro-entreprise, cadenza di dichiarazione URSSAF, versamento liberatorio (versement libératoire) e ACRE. Ogni domanda può essere saltata; la procedura guidata si riprende qui oppure in «Paramètres → Démarrage» (Impostazioni → Avvio). Finché la tua situazione non è indicata, SheepOS non mostra né cifre né avvisi: non presume mai il tuo regime.
3. Gli indicatori confrontano il tuo fatturato incassato nell’anno, al netto delle imposte, con la franchise en base de TVA francese (esenzione IVA per i piccoli operatori in Francia; soglia e soglia maggiorata) e con il massimale della micro-entreprise. Attività mista: il totale è confrontato con le soglie della vendita di beni, la quota delle prestazioni di servizi con quelle delle prestazioni. Il primo anno le soglie sono calcolate in proporzione.
4. In micro-entreprise, «Mes déclarations URSSAF» (Le mie dichiarazioni URSSAF) indica per ogni mese o trimestre il fatturato da dichiarare, una stima dei contributi e la scadenza. Scarica il riepilogo (CSV o PDF), dichiara su autoentrepreneur.urssaf.fr, poi fai clic su «J'ai déclaré» (Ho dichiarato).

Ricevi un avviso all’80 %, al 90 % e alla soglia, e alcuni giorni prima di ogni scadenza URSSAF. Con il regime reale (régime réel) o in società, i contributi non vengono calcolati: SheepOS lo dice e continua a seguire il fatturato e l’IVA.

Le soglie e le aliquote sono parametri datati, riletti sui siti ufficiali; un valore ancora «da confermare» viene segnalato. Gli importi sono indicativi: il tuo commercialista o l’amministrazione fiscale confermano ciò che si applica alla tua situazione.

Elencare i pagamenti di un periodo

1. Apri la scheda «Paiements» (Pagamenti).
2. Scegli le date, poi filtra per modalità di pagamento, per stato (incassati o annullati) o per testo (fattura, cliente, riferimento).
3. Il totale incassato non conta i pagamenti annullati.

Il pulsante CSV o Excel esporta l’elenco così com’è filtrato.

Inviare l’archivio al commercialista

1. Apri la scheda «Exports» (Esportazioni).
2. Scegli le date, poi premi «Préparer l'archive (ZIP)» (Prepara l’archivio (ZIP)).
3. Quando l’archivio è pronto, premi «Télécharger» (Scarica).

L’archivio contiene l’elenco dei pagamenti, il registro degli incassi, il registro degli acquisti, le tue fatture in PDF, le tue spese e i relativi giustificativi. Un file LISEZ-MOI (Leggimi) segnala le fatture il cui PDF non è ancora stato generato.

Chiudere un esercizio

1. Apri la scheda «Exercices» (Esercizi).
2. Scegli un anno concluso, poi premi «Clôturer» (Chiudi) e conferma.

Una volta chiuso l’esercizio, nessun pagamento né nessuna spesa di quell’anno può più essere creato, modificato o eliminato. SheepOS conserva i totali e un’impronta della chiusura, e ti avvisa se le cifre dovessero comunque cambiare. Un proprietario o un amministratore può riaprire l’esercizio indicando un motivo; la chiusura e la riapertura sono conservate nel registro delle attività.

Giornali, piano dei conti e file delle scritture contabili (FEC)

La scheda Journaux et FEC (Giornali e FEC) prepara le scritture della tua contabilità a partire dalle fatture emesse, dai loro incassi, dalle spese convalidate e dai relativi pagamenti. Nulla viene inserito una seconda volta.

1. Scegli l’anno (l’esercizio è l’anno solare).
2. Giornali: le vendite (VT), gli acquisti (AC), la banca (BQ) e le operazioni varie (OD). Ogni scrittura è in pareggio (dare uguale avere) e numerata senza vuoti, per giornale. Espandi una scrittura per leggerne le righe. Exporter en CSV (Esporta in CSV) fornisce il giornale in un foglio di calcolo.
3. Piano dei conti: ti viene proposto un set semplificato di conti; puoi rinominare un conto, aggiungerne, archiviarne. Il conto di costo di una spesa deriva dal codice contabile della sua categoria, altrimenti da una scelta per parole chiave (carburante, ristorante, assicurazione…).
4. FEC: il file regolamentare (18 colonne) richiesto in caso di controllo fiscale. È provvisorio finché l’esercizio non è chiuso, il SIREN non è indicato nel profilo fiscale o permane un’anomalia: consegnalo all’amministrazione solo quando è Definitivo. SheepOS controlla il file prima di proporlo (colonne, date, pareggio, numerazione) e ti elenca le anomalie. Ogni file consegnato viene conservato con la sua impronta: SheepOS ti dice se il contenuto è cambiato da allora.

Il commercialista (ruolo in sola lettura) consulta i giornali e scarica il FEC, senza poter modificare nulla.

I numeri di conto sono valori predefiniti del piano dei conti generale francese (plan comptable général), da far convalidare dal tuo commercialista. Le scritture non coprono ancora i saldi di apertura, le fatture in valuta estera, la locazione annuale né le spese bancarie classificate.

Locazione arredata: ricavi e spese per alloggio

Se affitti alloggi arredati, la scheda Exports propone un’esportazione per alloggio e per anno: canoni, commissioni delle piattaforme, spese (la quota di ogni alloggio nelle spese ripartite) e acquisizioni da ammortizzare. È adatta a una dichiarazione con regime reale in Francia, per esempio con JD2M o con il tuo commercialista. SheepOS non è collegato a nessuno di questi servizi: scarichi il file e lo riprendi tu.

Restano da inserire a mano: la data e il prezzo di acquisto dell’immobile, gli ammortamenti, gli interessi del mutuo, l’imposta fondiaria e le spese condominiali se non sono nelle tue spese, la cotisation foncière (imposta locale francese sulle imprese) e la scelta del regime. L’elenco completo è nel LISEZ-MOI dell’esportazione. Per preparare un fascicolo completo da consegnare al tuo commercialista (controlli, beni da ammortizzare, mutui, giustificativi, PDF), vedi Locazione annuale e commercialista LMNP.

Da sapere

• Le date sono giorni di calendario nel fuso orario della tua organizzazione.
• Gli importi in valuta estera sono conteggiati nella valuta dell’organizzazione, al tasso registrato con la spesa; quelli senza conversione nota vengono segnalati.
• Questa pagina è un aiuto: non sostituisce il tuo commercialista e non dà alcuna consulenza fiscale.
• Per le esportazioni delle sole spese, vedi Acquisti e spese.